Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «ИИС vs брокерский счет: в чем разница». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Это разновидность брокерского счета со специальным налоговым режимом, который действует для резидентов РФ. ИСС можно открыть с 2015 года, и он набирает обороты популярности. В России открыто свыше 1 млн счетов. Чаще всего ИИС выбирают в качестве замены банковского депозита, когда ставка постоянно снижается.
Достаточно подобрать брокерскую компанию. Лучше всего выбирать из ТОП 5-10 самых крупных организаций на территории РФ. При выборе обращайте внимание на:
- размер комиссии за совершение сделки;
- наличие ежемесячной оплаты за использование счета. Если вы долгосрочный, пассивный инвестор совершается операции несколько раз в год, при этом ежемесячно будет, списываться абонентская плата, для клиента то не выгодно;
- уточните перечень предоставленных активов. Согласно законодательству разрешается покупка иностранной валюты, акций зарубежных компаний торгующиеся на СПб бирже, но такая опция доступна не у всех брокеров;
- доступна ли опция перечислять дивиденды и купоны на карту банка. Поскольку с карты можно забросить их обратно на счет и это будет считаться новым пополнением.
Зачем нужен брокерский счет
Напрямую зарегистрироваться на бирже и начать торговлю нельзя. Чтобы совершать сделки на бирже, инвестору нужен посредник — профессиональный участник рынка ценных бумаг, брокер, имеющий лицензию Центрального банка РФ. Открыв брокерский счет, будущий инвестор предоставит брокеру право совершать операции в своих интересах. Брокер передает поручение — купить или продать ценную бумагу, согласно тому, что поручает ему сделать клиент. С этой точки зрения, брокерские счета ничем не отличаются друг от друга и их разделение по типам — условность. Но у каждого счета есть свои особенности использования, в том числе, с точки зрения налогообложения.
До 2015 года в России для инвесторов не было разделений по типам счетов, но потом государство предложило долгосрочным инвесторам налоговые льготы на ИИС. Чтобы их получить, надо выполнить два условия:
- пополнять счет не более, чем 1 миллион рублей в год;
- не выводить деньги в течение трех лет после открытия.
Брокерский счет и ИИС: наглядное сравнение
Необязательно открывать только ИИС или только брокерский счет — ими можно пользоваться одновременно. Например, держать брокерский счет для краткосрочных инвестиций, а ИИС для накоплений. Возможности обоих счетов — в сравнительной таблице:
В приложении Газпромбанк Инвестициях тарифы на обслуживание брокерского счета и ИИС одинаковые. Перед тем как приступать к реальному инвестированию, можно потренироваться бесплатно на демосчете — на нем уже есть виртуальная сумма, которую можно потратить на покупку ценных бумаг. Соберите первый портфель, торгуйте финансовыми инструментами и смотрите, как меняется цена. В мобильной и веб-версии приложения нужно выбрать вкладку «Портфель» и «Демосчет». Сделки не имеют юридической силы, а деньги на демосчете виртуальные — их нельзя вывести, но и риска — ноль.
Чтобы понять, какой реальный счет открыть, пройдите мини-тест из двух шагов.
Плюсы индивидуального инвестиционного счета
Главное преимущество ИИС — налоговые льготы для держателя продукта. Они могут быть реализованы в двух вариантах. Первый сценарий подойдет для граждан, которые не хотят рисковать, но желают получить высокий пассивный доход 13%.
Для этого им необходимо оформить возврат налога. Дополнительным бонусом могут стать проценты, которые брокер и управляющая фирма начисляют на остаток по счету.
Второй сценарий предполагает, что клиент компании готов участвовать в финансовых операциях на фондовом рынке. В данном случае существует как риск потерять все деньги, так и возможность получить доход гораздо больше, чем налоговый вычет. Важное условие — такая прибыль не облагается налогом.
Таким образом, среди ключевых достоинств ИИС можно отметить:
- повышенная доходность;
- налоговые льготы;
- не требуется специальных знаний для получения дохода в 13%;
- прибыль разрешено переводить на банковскую карту и использовать ее по своему усмотрению.
Сравнение прибыли индивидуального инвестиционного счета и банковского депозита
Рассмотрим, какой доход может принести ИИС, на конкретном примере. Сравним сумму с возможной прибылью по банковскому депозиту.
Предположим, что у вас на руках оказались лишние 100 тысяч рублей, которые точно не понадобятся вам в течение трех лет. Если всю сумму вложить в ИИС, купив облигации с доходностью 8%, то за первый год вы заработаете 8 тысяч рублей. Дополнительно вы сможете вернуть 13 тысяч рублей. Итого общий годовой доход составит 21 тысячу рублей.
Что предлагают банки? Возьмем оптимистичный прогноз. Предположим, нам удалось найти банк, который предлагает 7% годовых по депозиту. Внеся 100 тысяч рублей, за один год вы заработаете всего 7 тысяч рублей, что в три раза меньше, чем по ИИС.
А теперь рассчитаем доходность по банковскому вкладу и ИИС за три года с условием, что каждый год будем пополнять счет на 100 тысяч рублей. Прибыль по депозиту составит:
- в первый год — 7 000 рублей;
- во второй год — 14 490 рублей;
- в третий год — 22 504 рублей.
Итого мы сможем заработать на банковском депозите 43 994 рубля. За этот же срок по ИИС мы заработаем 50 611 рублей на процентах и еще 39 000 рублей на налоговом вычете.
Итоговая сумма составит 89 611 рублей. Ее размер будет больше, если деньги, полученные от налогового вычета, класть на ИИС.
[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]
Плюсы:
- Налоговые вычеты гарантированы государством. Деньги можно положить в банк, однако банки часто банкротятся, тогда как налоговые вычеты выплачиваются не банком, а непосредственно государством. Это повышает надежность вкладов.
- Можно выбрать льготу в зависимости от того, как именно вы зарабатываете деньги. Здесь все просто — если вы получаете зарплату, то вы используете один тариф, если же торговля на фондовой бирже — ваша основная сфера деятельности, то вы используете другой тариф.
Минусы:
- Если вы закрыли ИИС раньше времени, то придется вернуть все налоговые вычеты. Конечно, деньги можно снять в любой момент с ИИС, но это фактически будет представлять собой невыполнение обязательств перед государством, поэтому деньги придется вернуть.
- В банк можно положить деньги под более высокий процент. Если вы получаете зарплату, то не всегда имеет смысл класть деньги в ИИС (хотя налоговые вычеты с таких вкладов гарантированы государством и они будут выплачены, даже если банк обанкротится).
Отличия от брокерского счета
- На брокерском счете нет ограничений на размер пополнений. На ИИС есть — 1 000 000 руб/год.
- НДФЛ по операциям сразу удерживают на брокерском счете. На ИИС — нет.
- У некоторых брокеров не все тарифы доступны на ИИС. (Как правило это премиальные тарифы, там ниже комиссии — но уже и абонентская плата в месяц — до 6000 рублей).
- На ИИС НЕЛЬЗЯ ДОСРОЧНО ВЫВОДИТЬ ДЕНЬГИ!
- На брокерском счету нету налоговых вычетов. На ИИС — есть!
- Брокерских счетов может быть сколько угодно. ИИС — только один!
- Внебиржевые бумаги ( на рынке OTC) вы купить на ИИС не сможете!
Основное отличие — это нельзя снимать деньги! Поэтому и срок инвестирования минимум 3 года.
Как открыть инвестиционный счет
Важным достоинством рассматриваемого инвестиционного продукта становится предельно простой ответ на вопрос, как открыть ИИС. Чтобы сделать это, нужно обратиться в любую брокерскую компанию. Обязательным условием сотрудничества становится наличие лицензии Центробанка России. Существенный нюанс: подобной разрешительной документацией обладают практически все крупные банки страны, включая СберБанк, ВТБ, Тинькофф банк и т.д. Регулятор финансовых рынков страны тщательно проверяет любого потенциального участника, что позволяет заметно снизить риски вложений инвесторов.
Процедура открытия счета предусматривает предоставление достаточно небольшого набора документов, в состав которого входят паспорт и ИНН потенциального инвестора. Многие участники финансового рынка страны оказывают услугу дистанционно, что становится еще одним аргументом в пользу выбора такого инвестиционного инструмента. Серьезным дополнительным плюсом становится отсутствие обязанности пополнения счета. Деньги разрешено вносить позднее – при появлении возможности.
Что выгоднее: ИИС или счет в банке
Очевидные выгоды ИИС далеко не всегда становятся решающим аргументом при выборе способа сохранения накоплений. Сегодня значительная часть потенциальных инвесторов по-прежнему предпочитает традиционные финансовые инструменты, например, вклад или даже обычный счет в банке. Рассмотрим особенности каждого из инвестиционных продуктов.
| Критерий сравнения | Банковский вклад | ИИС |
| Количество счетов | Не ограничено | Один |
| Сумма вложений | Не ограничена | В пределах 1 млн. руб. ежегодно |
| Налоги | НДФЛ | Налоговый вычет – до 52 тыс. руб. в год |
| Валюта | Любая из основных (рубли, евро доллары) | Исключительно рубли |
| Доходность | Ограничена ставкой рефинансирования Центробанка | Определяется стратегией приобретения ценных бумаг и валют |
| Доступ к средствам | В зависимости от условий открытия вклада, в ряде случаев – в любой момент | Через три года после открытия ИИС |
| Срок действия | По договоренности сторон | Не менее трех лет |
Что это и кому подойдёт?
Индивидуальный Инвестиционный Счёт (или ИИС) — это государственная программа, которая позволяет получить 13% от суммы, вложенной за год, или освободить свой доход с этого счёта от уплаты налога. Есть и ограничения, о которых мы тоже расскажем.
Другими словами, государство предлагает открыть счёт на три года, пополнять его по мере ваших возможностей и возвращать себе 13% каждый год. Кроме того, этот счёт можно использовать для инвестиций в ценные бумаги.
ИИС будет приносить вам 13% каждый год, если вы будете регулярно пополнять свой счёт. То есть — вложили 100 тысяч, обратно получили 13. Именно такую сумму вернет вам государство. Налоговый вычет можно сразу потратить, а все свои вложения со счёта вы сможете снять только через три года.
Программа подойдет тем, кто платит налог 13% с дохода, то есть любому человеку старше 18 лет, который работает, получает зарплату и платит налоги.
Неработающие пенсионеры и индивидуальные предприниматели программой пользоваться пока не могут.
Индивидуальный инвестиционный счет — это специальный брокерский счет или счет доверительного управления физлица. Инструмент появился в арсенале российских частных инвесторов 1 января 2015 года.
В отличие от обычного брокерского счета или счета ДУ, у ИИС есть ряд особенностей. К примеру, сумма, на которую можно пополнить ИИС в течение года, составляет максимум 1 млн руб.
При этом деньги на ИИС можно вкладывать в инструменты, которые обращаются только на российских площадках: акции российских компаний, государственные и корпоративные облигации, в том числе еврооблигации, а также биржевые фонды (ETF), паи паевых инвестиционных фондов и так далее.
Еще одна особенность ИИС в том, что помимо дохода от инвестиций в акции и облигации, частный инвестор имеет право получить от государства один из двух видов инвестиционных вычетов по налогу на доходы физлиц: вычет в размере 13% на ежегодный взнос до 400 тыс. рублей.
Это позволяет вернуть из госказны до 52 тыс. рублей в год или освобождение от налога на доход от инвестиций через ИИС после закрытия счета. Правда получить льготу от государства можно лишь в том случае, если владелец счета не закрывает его в течение первых трех лет.
Что можно покупать с помощью ИИС
Обычно брокеры дают вам выход на Московскую биржу, но иногда доступна и Санкт-Петербургская. Соответственно, приобрести можно активы, которые там продаются. На зарубежные биржи с ИИС выхода нет, но бумаги иностранных компаний приобретать не запрещается.
А купить можно, например:
- Валюту. Деньги на ИИС вы заводите только в рублях, но тратить их можно и на евро, и на доллары, и на другие валюты.
- Акции и облигации — стандартные инструменты инвестирования.
- ETF и ПИФ — сегменты портфелей, созданных в биржевом (ETF) или паевом (ПИФ) инвестиционном фонде. Их смысл в том, что вы покупаете не конкретные акции или облигации, а часть уже сформированного кем-то набора ценных бумаг.
В общем, лучше до заключения договора разобраться, что позволяет вам приобретать брокер и как с этими покупками обращаться. Иначе заработать на ИИС в части торговли ценными бумагами будет сложно.
Какой вариант ИИС выбрать?
Счет ИИС открывается минимум на три года, поэтому, он также подойдет для длительных инвестиций. ИИС могут воспользоваться как новички, так и опытные трейдера и инвесторы. ИИС также может стать альтернативной обычному счету для торговли на бирже. Торговать можно как самому, так и доверить управление счетом брокеру. Перед тем, как открыть ИИС нужно решить, какой вариант налоговых льгот подойдет лично вам.
Мы уже определились с тем, что первый вариант ИИС более консервативен. Безусловно, такой тип ИИС может выбрать любой человек, который имеет официальный источник доходов. Преимущество этого типа ИИС в том, что можно открыть счет и не совершать никаких сделок, при этом получая ежегодные вычеты, а после трех лет забрать накопленные средства. В этом случае стоит выбирать брокера и тарифный план, на котором вам не придется платить комиссию за хранение средств на депозите. При этом, вы можете не просто хранить эти деньги на счете, а купить на них, например, надежных облигаций и получить более высокую доходность.
Второй вариант ИИС подойдет активным инвесторам и трейдерам. При соблюдении риск менеджмента и стратегии можно получить хорошие результаты. Это так же хорошая альтернатива для тех, то не имеет официального источника дохода. Минус этого типа ИИС в том, что прибыль не может быть гарантирована в полной мере. Здесь все будет зависеть от вас или от брокера, которому вы доверите свои сбережения. Стоит помнить, что ИИС, как и обычные брокерские счета не застрахованы.
Условия оформления ИИС
Постольку, поскольку индивидуальные инвестиционные счета были инициированы при поддержке государства, их обслуживание имеет некоторые особенности и ограничения:
- одним из источников дохода в рамках ИИС является получение налогового вычета, который составляет 13% от суммы инвестиций;
- воспользоваться предложением могут только налогоплательщики, то есть чтобы получить налоговый вычет нужно для начала уплатить налог в бюджет;
- максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет составляет 400000 рублей, минимальная сумма ограничена лишь внутренней политикой управляющей или брокерской компании;
- открыть ИИС можно только национальной валюте на срок не менее трех лет.
Но на самом деле ИИС – это выгодно и безопасно при соблюдении некоторых простых правил. В первую очередь, счет нужно открывать только в проверенных и надежных управляющих компаниях, например, в дочерних предприятиях коммерческих банков: Открытие, Сбербанк Газпромбанк и других. По крайней мере, крупные организации гарантируют проверенные стратегии инвестирования капитала и имеют положительный опыт торгов на фондовом рынке.
Рассчитывать на инвестиции в ближайшие три года не стоит, в противном случае, придется уплатить в бюджет сумму налогового вычета, полученного ранее. И, наконец, стоит учесть одну важную деталь, что физические лица могут иметь лишь один индивидуальный инвестиционный счет, открыть другой можно только при условии закрытия первого.
Что такое ИИС и зачем?
Счета ИИС похожи на обычные торговые брокерские, однако имеют очень весомое отличие. Налоговая служба России по ним делает вычет (традиционные 13%) по первой схеме, либо полностью избавляет от НДФЛ по всем операциям, на которые получен доход. Особым спросом пользуется первый вариант. Он предоставляет гибкие возможности: достаточно вносить на такой счёт ИИС любую сумму до 400 000 рублей в течение года, а в начале следующего получить от налоговой выплату в размере 13% за всё внесённое в рамках года. Поскольку счёт открывается на 3 года, то каждый год можно получить 13% от вносимой в этот период суммы (и уже в марте следующего после внесения средств года вы получите свой первый инвестиционный налоговый вычет).